以下為財務總帳系統的架構圖:

其中:

l  基本資料: 包括會計科目/子科目、客戶、廠商、部門、性質別設定、傳票樣板、年度預算設定等等。

l  日常作業: 包括會計傳票(轉帳傳票)的輸入、查詢、審核、印表等，可印出日記帳與進行立沖帳的查詢等。這些作業都是與結帳無關，代表是財會的日常作業。

l  結帳作業: 這裡的結帳是指月結，於月底的最後一天或隔月的月初進行結帳處理，結帳除了將當期傳票的科目進行試算與加總外，也會針對其子科目進行彙整。結帳之後，即可印出試算表與總分類帳及明細分類帳(有子科目的分類帳)。

l  財務報表: 結帳之後，可以印出各式財務報表，損益表(含比較損益表與年度損益表、資產負債表(含比較資產負債表)、年度費用統計表、預算比較表、應收帳齡分析表等。